Gyldig fra og med: 2019.12.00

Intern fakturering

For at undgå at blande transaktioner mellem afdelinger i samme virksomhed i den almindelige omsætning, og i debitorbogholderiet, kan du bruge funktionen til intern fakturering. Salg til interne kunder bogføres derefter på en anden konto end salg til eksterne kunder, og fakturaerne markeres automatisk som betalt, da de afstemmes på en udgiftskonto med det samme, uden at der flyttes penge.

Aktivér funktionen for interne kunder i kontorindstillingerne

Klik på Indstillinger > Kontor > fanen Fakturaindstillinger og markér Aktiver interne kunder. Dette aktiverer hele funktionen og viser konteringsindstillingerne for interne kunder (se trin 5 nedenfor).

Hvis du fravælger denne indstilling, deaktiveres hele funktionen til intern fakturering, og den almindelige kontering anvendes. Hvis du har foretaget specifikke konteringsindstillinger, f.eks. i kunderegistret, vil de blive bevaret, hvis du genaktiverer funktionen.

Opret konti til intern fakturering

Klik på Økonomi > Konti, og opret en salgs- og en omkostningskonto, som du kan bogføre interne fakturaer på.

Da pengene kun flyttes mellem forskellige afdelinger i virksomheden, opkræves der ikke moms på internt salg, så der er ikke brug for separate konti til udgående og indgående moms.

Opret en momssats på 0 % for interne kunder

Klik på Økonomi > Momssats,og opret en momssats på 0 %, som skal bruges til interne kunder. Vælg de konti til intern fakturering, som du oprettede i trin 2, til salg, difference og omkostninger.

Du kan vælge de sædvanlige standardkonti til udgående og indgående moms, men der vil ikke blive bogført nogen momsbeløb på disse konti.

Angiv, at kunden er en intern kunde, og indstil momssatsen

Den afdeling eller virksomhed, du vil fakturere internt, skal være opført som kunde i kunderegistret og være indstillet som intern kunde.

Klik på Register > Kunder, og søg efter afdelingen/virksomheden. Gå til fanen Prissætning, og vælg den momssats, du oprettede i trin 3 (1). Gå derefter til fanen Faktureringsinformation, og markér Intern kunde (2). Denne indstilling gør følgende:

• Kontering for internt salg bruges i stedet for den normale kontering. Se trin 5 nedenfor.

• Konteringsskemaet for kundefordringer ignoreres. Se trin 5 nedenfor.

• Fakturaer markeres automatisk som betalt (i henhold til fakturadatoen), når fakturaperioden afsluttes.

• Det er muligt at angive på fakturaen, at den er til en intern kunde med tagget Header.CUS_InternalCustomer, som derefter sender teksten "True" eller "False" retur.

• Når kunderegistret eksporteres til Excel, vises de interne kunder i kolonnen Intern kunde.

Indstil kontering

Gå til fanenKontering i kunderegistret. Når funktionen er aktiveret (trin 1), og du har markeret kunden som en intern kunde (trin 4), bliver kontiene under Salg og Omkostning ikke brugt (1). På samme måde har konteringsskemaet for kundefordringer ikke nogen betydning for interne kunder (2).

I stedet bruges kontiene under Internt salg og Intern salgskonto (3). [Standard] betyder, at de konti, hvis momssats du oprettede i trin 3, bruges. Hvis du vil bruge andre konti til denne specifikke interne kunde, skal du vælge dem i rullemenuerne.

Når den interne kunde faktureres, markeres fakturaen som betalt, og beløbet bogføres på de salgs- og omkostningskonti, som du har angivet for momssatsen eller i kunderegistret. Du kan oprette en testordre og tjekke, hvordan konteringen vil se ud, ved at klikke på Forhåndsvis kontering i ordremodtagelsen.

Eksempel

Ekstern kunde køber en samlet løsning, og indtægterne skal fordeles mellem forskellige afdelinger

Stina køber byggetjenester for 150.000 SEK + moms (37.500 SEK) af byggeafdelingen i virksomheden Byg og transport AB, som ikke bruger Opter. Dette inkluderer transport for 30.000 SEK, som byggeafdelingen til gengæld køber af transportafdelingen. Transportafdelingen bruger Opter. Stina modtager en faktura på det fulde beløb (187.500) fra Byg og transport AB. Transportafdelingen fakturerer byggeafdelingen 30.000 SEK. Da byggeafdelingen er en intern kunde, bogføres beløbet på den interne salgskonto uden moms. Beløbet afstemmes og modregnes i en tilsvarende postering på den interne udgiftskonto med det samme.

Byggeafdelingens indtægter fra ordren vil være 120.000 SEK, og transportafdelingens indtægter vil være 30.000 SEK. Moms afregnes som sædvanligt via byggeafdelingens økonomisystem.

En afdeling i en koncern bruger Opter, men ikke koncernen som helhed

Et kurerfirma er en del af Global Cargo. Global Cargo bruger ikke Opter. Global Cargo er blevet tilføjet som intern kunde i kurerfirmaets Opter-system. Når kurerfirmaet fakturerer Global Cargo, bogføres beløbene direkte på de konti, der er angivet i kunderegistret.

---