Kontering, oversikt

Opter er ikke et regnskapsprogram, men det gjør bokføringen enklere ved at du kan bokføre utgifter og inntekter. Du kan gjøre mange innstillinger for å få Opter til å bokføre transaksjonene automatisk på de kontoene du ønsker. Dette gjør at du kan overvåke virksomheten din, for eksempel gjennom et kundereskontra, der du kan eksportere det du trenger for regnskap og overvåking.

Kontering skjer når en faktura eller avregningsperiode er avsluttet, og når en betaling er registrert. Opter går da gjennom alle postene. For hver post sjekker Opter hvilke innstillinger og regler som finnes, og bestemmer hvilke av dem som skal brukes.

Under igangkjøringen får du hjelp til å sette opp konteringen slik at den blir slik du vil ha den. Du starter med å justere kontoplanen i vinduet Konto. I Opter styres konteringen av momssatsen på ordren. Grunninnstillingene for konteringen gjøres derfor på MVA-satsen (Økonomi > MVA-sats), der det er obligatorisk å sette opp konteringen. Disse innstillingene suppleres deretter med innstillinger i for eksempel kjøretøyregisteret eller prislistene for å finjustere hvordan ulike typer inntekter og utgifter skal registreres. Hvis du velger [Standard] eller [Ingen] for alle andre konteringskilder, faller konteringen tilbake på innstillingene for momssats.

Vi anbefaler at du gjør innstillingene under igangkjøringen, og deretter lar Opter bokføre postene på fakturaer og avregninger automatisk. Du kan imidlertid legge inn en bestilling manuelt hvis du jobber med konteringsprosjekter.

Hvordan Opter velger kontoer for inntekter og utgifter

Opter velger kontoer i henhold til momssatsen på bestillingen. Konteringen av denne merverdiavgiftssatsen kan i sin tur settes på forskjellige nivåer i henhold til følgende prioriteringsrekkefølge. Hvis det er angitt en konto for et alternativ nedenfor, brukes den. Hvis innstillingen er [Standard] eller [Ingen], går Opter videre til neste alternativ på listen. Først brukes altså avanserte konteringsregler, deretter kontiene som er spesifisert for artiklene i prislisten, deretter ulike registre i den rekkefølgen du velger, og til slutt kontiene som er satt til den momssatsen som gjelder for ordren.

1. Avanserte regler i konteringskjemaer. Klikk på Økonomi > Konteringskjemaer > Konteringsregler (nederst til høyre i vinduet). Der kan du angi regler for ulike parametere og som gjelder for det aktuelle konteringskjemaet.

   

   Vinduet som åpnes heter Regler, men det er ikke de samme konteringsreglene som er angitt i vinduet Konteringsregler (Økonomi > Konteringsregler).

2. Valget av konteringsregel i kolonnen Kontering på varelinjen i Ordremottaket. Konteringsreglene som kan velges, opprettes i vinduet Konteringsregler (Økonomi > Konteringsregler).

3. Kontoinnstillingene på artikkelen ( Kontering -fanen i artikkelregisteret).

4. Registrer i henhold til innstillingen i Prioriteringsrekkefølge for kontering -vinduet (Økonomi > Prioriteringsrekkefølge for kontering).

5. Konteringen som er spesifisert for den aktuelle merverdiavgiftssatsen (Økonomi > MVA-sats).

Sette opp kontoer

De fleste regnskapsprogrammer har en momssats koblet til hver salgskonto. Opter fungerer omvendt og velger konto basert på momssatsen for bestillingen.

I regnskapsprogrammet ditt kan konto 3012 gi 0 % merverdiavgift, mens konto 3010 kan gi 25 % merverdiavgift. I Opter er det i stedet momssatsen til for eksempel tjenesten eller kunden på ordren (såkalte regnskapskilder) som avgjør hvilke konti som skal brukes (1).

Grunninnstillingen for kontering, som brukes hvis du ikke gjør noen andre innstillinger for kontering, er angitt i Økonomi > MVA-sats og Økonomi > Konteringsskjema kundefordringer.

Følgende kontoer er obligatoriske å legge inn.

Momssatser	Konteringsskjema kundefordringer
Utgående moms	Kundefordringer
Inngående moms	Forskuddsbetalinger
Inntekter fra salg	Tap ved verdifall
Diff-inntekter (se Provisjon og ressursverdi)	Skuldre på vognen
Kostnader	Bankgebyrer
	Tap i utenlandsk valuta

Fanen Kontering

Konteringseditoren ser lik ut i kunderegisteret, kjøretøyregisteret og i alle andre registre der du kan sette opp kontering. Klikk på (2) for å folde ut alle momssatser og se hvilke kontoer som er opprettet for dem.

Overalt i Opter der fanen Kontering finnes, kan du angi hvordan inntekter og utgifter skal bokføres for den aktuelle posteringskilden.

Leveringer

På denne fanen angir du konteringen for selve kjernevirksomheten. Du kan også angi hvilken resultatenhet beløpene hører til.

Funksjon	Beskrivelse
Transporter	Kontering av inntekter og utgifter for transport.
Diff	Kontering av differansen mellom kundeprisen og ressursverdien. Gjør det mulig å redegjøre for delen av inntektene fra transporten som bileieren ikke mottar provisjon for på en konto, og den delen av transporten som bileieren får provisjon for på en annen konto. Hvis dere bruker prosentpriser eller ressursprislister, kan du angi samme konto som for transportinntekten. Mer informasjon er tilgjengelig i Provisjon og ressursverdi.
Drivstofftillegg	Kontering av inntekter og kostnader som er koblet til drivstofftillegg.
Valutatillegg	Kontering av inntekter og kostnader i forbindelse med handel i andre valutaer.
Resultatenheter (en rad for hver resultatenhet fra kontorinnstillingene)	Velg hvilken resultatenhet inntektene og kostnadene tilhører. Resultatenhetene påvirker ikke hvilken konto beløpene bokføres på, men er en måte å merke postene i resultatregnskapet på. [Standard]: Klikk på for å se hvilket kostnadssted som er standard for resultatenheten.

Tillegg

På denne fanen angir du konteringen for merinntekter og merkostnader.

Funksjon	Beskrivelse
Transporter	Kontering av inntekter og kostnader for transportrelaterte tillegg.
Diff	Kontering av differansen mellom kundeprisen og ressursverdien for tillegget. Gjør at du kan kontere inntektene for tillegget på én konto og marginbeløpet på en annen. Hvis dere bruker prosentpriser eller ressursprislister, kan du angi samme konto som for transporttillegget.
Drivstofftillegg	Kontering av inntekter og kostnader for tillegg som er koblet til drivstofftillegg.
Valutatillegg	Kontering av inntekter og kostnader for tillegg i forbindelse med handel i andre valutaer.

Utlegg

Funksjon	Beskrivelse
Transporter	Kontering av utgifter som viderefaktureres. Utlegg regnes som salg selv om de også er knyttet til en kostnad. Velg en salgskonto for hver momssats.

Direkteutlegg

Funksjon	Beskrivelse
Direkteutlegg	Kontering av ikke-planlagte utgifter som viderefaktureres og ikke regnes med i omsetningen. Direkte utgifter rapporteres alltid inkludert moms, derfor velger du kostnadskonto direkte her og ikke en momssats.

Forhåndsvisning av konteringen

I Ordremottak kan du teste innstillingene og se hvordan inntektene og kostnadene på en ordre blir bokført, og hvilke resultatenheter som er valgt.

Den enkleste måten å teste konteringen på er å opprette en testordre i ordremottaket, sørge for at den får en pris og deretter klikke på Forhåndsvis kontering i Pris -boksen i ordremottaket. Du kan deretter endre ulike ting i bestillingen, for eksempel kunde og tjeneste, og se hvordan det påvirker konteringen.

I vinduet som åpnes, kan du se hvordan konteringen for prislinjene vil bli når fakturaperioden er avsluttet og fakturaen for ordren er sendt.

1. De grønne radene viser inntekter (som skal faktureres) per konto og resultatenhet. De røde linjene viser kostnader (som skal avregnes).

   Differansen mellom debet og kredit, resultatet av bestillingen, blir bokført på en annen konto, men vises ikke i forhåndsvisningen.

2. Når du klikker på en rad, vises kodingskilden som samsvarer med prisraden i den nedre delen av vinduet (prisliste, tjeneste, kunde og andre faktorer).

3. Noen ganger er samme prislinje på ordren delt opp i flere kodelinjer. Dette skjer når prislinjen er fordelt på flere oppdrag som kan gi ulike regnskap, for eksempel hvis oppdragene har ulike ressurser med ulike konteringsinnstillinger. Prislinjen deles deretter opp i henhold til andelen oppdrag.

   I eksempelet nedenfor er oppdraget delt inn i tre oppdrag med andeler på 50 %, 25 % og 25 %. Derfor er prislinjene delt opp tilsvarende i ex ante-evalueringen. Hvis alle beløpene konteres på samme konto (som i dette eksemplet), slås prislinjen sammen til én post i den endelige konteringen, som finner sted etter faktureringen.

Se også

• Kontere provisjoner

• Kontering per region

• Eksportere bokføringsgrunnlag

• Kundereskontra (vindu)